SEC对Carl C. Icahn及Icahn Enterprises L.P.的指控内容导读

• 指控概述

• 罚款和和解

• 违规细节

• 编辑总结

指控概述

美国证券交易委员会（SEC）今日宣布对Carl C. Icahn及其上市公司Icahn Enterprises L.P.（IEP）提起指控，原因是未能披露有关Icahn将IEP证券作为抵押品以获得个人保证贷款的信息。这些贷款总额达数十亿美元，涉及多个贷款方。

罚款和和解

IEP和Icahn同意分别支付150万美元和50万美元的民事罚款，以解决SEC的指控。

违规细节

根据SEC的命令，自2018年12月31日起，Icahn作为IEP的控股股东及IEP总合伙人董事会主席，将约51%至82%的IEP流通证券作为抵押品，用于担保个人保证贷款。这些贷款的金额高达数十亿美元，涉及多个贷款方。

IEP未能在其Form 10K报告中及时披露Icahn的证券抵押情况，直到2022年2月25日才做出披露。此外，Icahn未能按要求对Schedule 13D进行修正，未描述其个人保证贷款协议及修正内容，该缺失可以追溯到2005年，并且未附上所需的担保协议。Icahn未能提交所需的Schedule 13D修正案一直持续到2023年7月9日。

SEC的命令认为IEP违反了《1934年证券交易法》第13(a)节及其下的规则13a-1，Icahn违反了《交易法》某些有利所有权报告规定。IEP和Icahn在未承认或否认这些发现的情况下，同意停止未来的违规行为，并支付上述民事罚款。

编辑总结

SEC对Carl C. Icahn及Icahn Enterprises L.P.的指控揭示了在证券披露和个人财务透明度方面的重大问题。Icahn未能及时更新和披露其个人担保贷款的详细信息，导致其及公司面临民事罚款。此次案件强调了确保全面和及时披露投资相关信息的重要性，尤其是在涉及高额个人担保贷款的情况下。