背景概述
根据 黄金形态通APP 报道，美国证券交易委员会（SEC）于2020年10月22日宣布，对高盛集团（The Goldman Sachs Group Inc.）提出指控，指其违反《反海外腐败法》（FCPA），涉及1Malaysia Development Berhad（1MDB）贿赂案。作为协调和解的一部分，高盛同意支付超过29亿美元，其中包括向SEC支付的超过10亿美元。
关键要点
SEC的指令显示，自2012年起，高盛前高级员工利用第三方中介向马来西亚和阿布扎比酋长国的高级政府官员行贿。这些贿赂使高盛从1MDB（马来西亚政府拥有的投资基金）获得了利润丰厚的业务，包括承销约65亿美元的债券发行。SEC认定高盛违反了联邦证券法的反贿赂、内部会计控制和账簿记录条款。高盛同意接受停止令，并支付6.063亿美元的非法所得和4亿美元的民事罚款，其中非法所得部分通过其向马来西亚政府和1MDB支付的相关和解金额抵消。
影响解读
此次指控对高盛的声誉和财务状况造成重大影响。除了SEC的处罚外，美联储理事会也对高盛处以1.54亿美元罚款，因其在1MDB欺诈案中未能保持适当的监督、内部控制和风险管理。香港证券及期货事务监察委员会（SFC）对高盛亚洲处以创纪录的3.5亿美元罚款，与1MDB债券发行有关。这些协调行动表明全球监管机构对金融机构在腐败行为中的角色采取严厉态度。
关键对比表格
| 监管机构 | 罚款金额 | 原因 |
|---|---|---|
| SEC | 6.063亿美元非法所得 + 4亿美元民事罚款 | 违反FCPA反贿赂、内部会计控制和账簿记录条款 |
| 美联储 | 1.54亿美元 | 未能保持适当的监督、内部控制和风险管理 |
| 香港证监会 | 3.5亿美元 | 与1MDB债券发行相关的失败 |
未来展望
高盛需加强合规和内部控制，以避免类似事件再次发生。此案也提醒其他金融机构在跨境业务中需严格遵守反腐败法规。监管机构将继续密切关注金融机构的行为，确保市场公平和透明。
编辑总结
高盛因1MDB贿赂案面临多国监管机构的处罚，总金额超过29亿美元。此案凸显了全球监管机构对腐败行为的零容忍态度，以及金融机构在合规和风险管理方面的责任。投资者应关注高盛未来的合规改进和潜在的法律风险。
常见问题解答
问题：SEC对高盛的指控是什么？
回答：SEC指控高盛违反《反海外腐败法》（FCPA），涉及1MDB贿赂案，具体包括反贿赂、内部会计控制和账簿记录条款。
问题：高盛同意支付多少金额？
回答：高盛同意支付超过29亿美元，其中包括向SEC支付的超过10亿美元。
问题：1MDB是什么？
回答：1MDB是马来西亚政府拥有的投资基金，全称为1Malaysia Development Berhad。
问题：除了SEC，还有哪些监管机构对高盛进行了处罚？
回答：美联储理事会罚款1.54亿美元，香港证券及期货事务监察委员会罚款3.5亿美元。
问题：高盛前员工Tim Leissner受到了什么指控？
回答：2019年12月，SEC指控高盛前参与董事总经理Tim Leissner在1MDB贿赂案中的角色。
