背景概述
根据 黄金形态通APP 报道，瑞士金融市场监管局（FINMA）于2024年6月13日对FlowBank SA启动破产程序。FINMA上周认定，FlowBank SA已不再拥有作为银行运营所需的充足资本，最低资本要求被严重且重大地违反。该银行及其管理层无法在要求的时间内采取可持续恢复合规的措施。此外，有充分理由担心该银行目前已经资不抵债。由于没有重组前景，该银行必须清盘。FINMA已任命Walder Wyss AG律师事务所作为清算人执行破产程序。
关键要点
- FINMA于2024年6月13日对FlowBank SA启动破产程序，并任命Walder Wyss AG为清算人。
- 该银行严重违反最低资本要求，且存在资不抵债的担忧，无法在期限内恢复合规。
- FINMA此前已于2021年10月和2023年6月采取执法行动，并任命独立审计师和监察员。
- 监察员报告称，FlowBank SA多次违反资本要求，组织架构在多个领域存在缺陷。
- 银行账簿和财务报告不准确、不完整，且未履行向FINMA的披露和报告义务。
- 银行还涉及高风险业务关系和大量交易，未充分调查背景，严重违反反洗钱尽职调查义务。
- FINMA于2024年3月8日下令撤销该银行牌照，该裁决因上诉尚未生效，但预防措施已生效。
- 清算人将优先尽快向相关客户偿还最高10万瑞郎的优先存款，预计无需存款保险计划介入。
影响解读
FINMA对FlowBank SA启动破产程序，直接原因是该银行严重违反最低资本要求且可能资不抵债。此举旨在保护存款人利益。根据当前计算，优先存款（最高10万瑞郎）可完全从银行可用资金中偿还，因此预计瑞士银行存款保险计划（esisuisse）不会介入。客户托管账户也将与破产财产分离并予以偿还。FlowBank SA是一家提供在线经纪和交易服务的银行，总部位于日内瓦，在伦敦和巴哈马设有子公司，总资产约6.8亿瑞郎，拥有超过2.2万个客户账户，全球员工约140人。
监管行动时间线
| 时间 | 监管行动 |
|---|---|
| 2021年10月 | FINMA首次采取执法行动，发现严重违反监管法律，涉及资本要求、适当组织及风险管理。 |
| 2022年10月 | FINMA下令采取广泛措施恢复合规，并任命独立审计师监督执行。 |
| 2023年6月 | FINMA再次执法，任命监察员监督银行活动并调查合规失败。 |
| 2024年3月8日 | FINMA下令撤销银行牌照，并取消其 proper business conduct 担保。该裁决因上诉尚未生效。 |
| 2024年6月13日 | FINMA对FlowBank SA启动破产程序。 |
未来展望
破产程序启动后，清算人将尽快向客户偿还优先存款。客户托管账户将与破产财产分离并予以偿还。由于优先存款预计可全额偿还，esisuisse预计不会介入。FlowBank SA的破产程序将按照瑞士法律进行，后续进展值得关注。
编辑总结
FINMA对FlowBank SA启动破产程序，凸显了该银行长期存在的资本不足、组织缺陷及合规问题。监管机构多次采取行动未能促使银行恢复合规，最终导致牌照撤销和破产。存款人保护是首要目标，优先存款预计可全额偿还。此事件再次提醒市场，资本充足和合规经营是银行稳健运营的基石。
常见问题解答
问题：FlowBank SA为什么被启动破产程序？
回答：FINMA认定FlowBank SA严重违反最低资本要求，且存在资不抵债的担忧，无法在期限内恢复合规，因此启动破产程序。
问题：清算人是谁？
回答：FINMA已任命Walder Wyss AG律师事务所作为清算人执行破产程序。
问题：存款人的资金如何偿还？
回答：清算人将优先尽快向相关客户偿还最高10万瑞郎的优先存款。根据当前计算，优先存款可完全从银行可用资金中偿还，预计无需存款保险计划介入。客户托管账户也将与破产财产分离并偿还。
问题：FlowBank SA此前是否受到过监管处罚？
回答：是的。FINMA于2021年10月首次采取执法行动，2022年10月下令采取广泛措施并任命独立审计师，2023年6月再次执法并任命监察员，2024年3月8日下令撤销其牌照。
问题：FlowBank SA的基本情况如何？
回答：FlowBank SA是一家提供在线经纪和交易服务的银行，总部位于日内瓦，在伦敦和巴哈马设有子公司。总资产约6.8亿瑞郎，拥有超过2.2万个客户账户，全球员工约140人。
