背景概述
根据 黄金形态通APP 报道，塞浦路斯证券交易委员会（CySEC）于2021年4月21日发布通函，公布了对受监管公司（包括塞浦路斯投资公司）遵守《防止和打击洗钱及恐怖融资法》（简称“法律”）及CySEC《防止洗钱和恐怖融资指令》（简称“指令”）情况的评估结果。CySEC每年对合规官年度报告和内部审计报告进行评估，本次评估涵盖2020年提交的2019年度报告及相关董事会会议记录。受监管实体须在每年3月底前提交合规官年度报告，4月底前提交内部审计报告。
关键要点
CySEC在评估中发现受监管实体存在多项缺陷：
- 合规官年度报告中对检查方法/方式的分析不足，仅提供检查结果而未说明检查方法。
- 对高风险客户（如政治公众人物）的政策、措施、实践、程序和控制信息引用不充分，缺乏高风险客户数量、来源国、类型及与上一年对比数据。
- 关于客户账户和交易持续监控的系统和程序信息不充分，包括监控方式（自动或非自动）、基于风险分类的监控差异、监控时机（实时或事后）及记录方法等细节缺失。
- 董事会会议记录未始终包含纠正报告中所有弱点和/或缺陷的具体措施及实施时间表。
- 部分内部管理投资基金和外部基金管理人的合规官年度报告未包含内部可疑报告和向MOKAS提交的合规官报告的同比数据。
- 部分基金以未运营为由未提供信息，但CySEC提醒即使未运营也需提供最低要求信息。
- 内部审计报告相关的董事会会议记录也未始终包含纠正措施及时间表。
影响解读
CySEC指出，最常见和反复出现的弱点和缺陷将成为后续合规检查的主题。这意味着受监管实体可能面临更严格的审查和潜在的监管行动。CySEC期望所有受监管实体在编制2021年及以后报告时考虑上述发现，确保完全遵守法律和指令。此举旨在提升塞浦路斯金融行业的反洗钱和反恐融资合规水平，维护市场诚信。
关键对比表格
以下表格总结了CySEC在评估中发现的主要缺陷领域：
| 缺陷领域 | 具体问题 |
|---|---|
| 检查方法分析 | 未说明检查方法/方式，仅提供结果 |
| 高风险客户信息 | 缺乏政策、措施、实践、程序和控制信息；缺少数量、来源国、类型及同比数据 |
| 持续监控程序 | 未说明监控方式、风险分类差异、监控时机和记录方法 |
| 董事会会议记录 | 未包含纠正措施及实施时间表 |
| 基金报告 | 缺少内部可疑报告和合规官报告的同比数据；未运营基金未提供最低要求信息 |
未来展望
CySEC强调，受监管实体必须注意，最常见和反复出现的弱点和缺陷将成为后续合规检查的主题。预计CySEC将加强对受监管实体的监管力度，特别是针对反洗钱和反恐融资合规领域。受监管实体需在2021年及以后的报告中改进上述缺陷，以避免可能的监管处罚。此举也可能推动其他欧盟成员国监管机构采取类似行动，加强反洗钱监管。
编辑总结
CySEC此次通函揭示了受监管公司在反洗钱合规报告中的普遍缺陷，凸显了合规官和内部审计在报告质量上的不足。受监管实体应引以为戒，加强内部合规程序，确保报告内容完整、准确，以应对日益严格的监管环境。投资者和行业参与者应关注CySEC后续的合规检查结果，以评估相关公司的合规风险。
常见问题解答
问题：CySEC是什么机构？
回答：CySEC是塞浦路斯证券交易委员会，负责监管塞浦路斯投资公司和其他受监管实体，确保其遵守相关法律法规，包括反洗钱和反恐融资法律。
问题：CySEC此次评估涵盖了哪些报告？
回答：评估涵盖了2020年提交的2019年度合规官年度报告和内部审计报告，以及相关的董事会会议记录。
问题：受监管实体在反洗钱报告中的主要缺陷有哪些？
回答：主要缺陷包括：对检查方法分析不足、高风险客户信息缺失、持续监控程序描述不充分、董事会会议记录未包含纠正措施及时间表、基金报告缺少同比数据等。
问题：CySEC对受监管实体有何期望？
回答：CySEC期望所有受监管实体在编制2021年及以后报告时考虑上述发现，确保完全遵守法律和指令，并指出常见缺陷将成为后续合规检查的主题。
问题：受监管实体未运营是否需要提交报告？
回答：是的，根据CySEC通函C191第4点，即使受监管实体在评估期间未运营，报告也应包含CySEC和/或欧洲法规要求的最低信息。
