背景概述
根据 黄金形态通APP 报道，欧洲证券和市场管理局（ESMA）对S&P Global Ratings Europe Limited（S&P）处以总计111万欧元的罚款，并发布公开通知，因其违反了《信用评级机构法规》（CRA Regulation）。ESMA发现S&P在相关证券发行并由评级实体向市场公告之前就发布了信用评级，这源于内部控制失效，导致S&P违反了其透明度义务。
S&P是一家在爱尔兰注册的信用评级机构（CRA），按收入和规模计算是最大的信用评级集团之一。《信用评级机构法规》（2009年9月16日欧洲议会和理事会关于信用评级机构的第1060/2009号条例）规定了信用评级机构在开展活动时的义务。根据该法规第21条，ESMA作为信用评级机构的监管机构，有权对信用评级机构违反法规的行为采取执法行动。
关键要点
ESMA发现S&P存在三项因疏忽而犯下的违规行为：
- 未能建立足够的内部控制机制，以确保遵守及时披露信用评级的义务，违反了法规附件III第I节第12点。
- 未能以非选择性方式及时披露六项终止信用评级的决定，违反了法规附件III第III节第5点。
- 未能向ESMA提交最新的评级信息，违反了法规附件III第II节第4a点。
因此，ESMA对S&P处以总计111万欧元的罚款。
影响解读
此次罚款凸显了ESMA对信用评级机构遵守透明度义务和内部控制要求的严格监管态度。S&P作为全球主要信用评级机构之一，其违规行为可能影响市场对信用评级机构的信任。ESMA的执法行动向市场传递了明确信号：信用评级机构必须确保其内部控制和信息披露流程符合法规要求，否则将面临经济处罚和声誉损害。
关键对比表格
| 违规行为 | 违反的法规条款 | 罚款金额（欧元） |
|---|---|---|
| 内部控制机制不足 | 附件III第I节第12点 | （总计）1,110,000 |
| 未及时披露终止评级决定 | 附件III第III节第5点 | （总计）1,110,000 |
| 未提交最新评级信息 | 附件III第II节第4a点 | （总计）1,110,000 |
注：罚款总额为111万欧元，三项违规行为合计。
未来展望
此次罚款可能促使S&P加强其内部控制和合规程序，以避免未来再次违规。同时，其他信用评级机构也可能因此加强自身的合规审查，确保遵守ESMA的法规要求。ESMA预计将继续积极监管信用评级机构，维护市场透明度和投资者保护。
编辑总结
ESMA对S&P的罚款决定体现了欧盟对信用评级机构监管的严肃性。信用评级机构作为金融市场的重要参与者，其透明度和内部控制至关重要。此次事件提醒所有信用评级机构必须严格遵守法规，确保评级过程的公正和透明，以维护市场信心。
常见问题解答
问题：ESMA对S&P处以多少罚款？
回答：ESMA对S&P处以总计111万欧元的罚款。
问题：S&P为什么被罚款？
回答：S&P因违反《信用评级机构法规》被罚款，具体包括内部控制机制不足、未及时披露终止评级决定以及未向ESMA提交最新评级信息。
问题：S&P的违规行为发生在什么时候？
回答：ESMA在2022年1月的初步调查中发现S&P可能存在的违规行为，随后进行了独立调查。
问题：ESMA是什么机构？
回答：ESMA是欧洲证券和市场管理局，负责监管信用评级机构并执行相关法规。
问题：S&P对罚款有何回应？
回答：原文未提供S&P的回应。
