背景概述
根据 黄金形态通APP 报道，澳大利亚交易报告与分析中心（AUSTRAC）已指示支付平台 MHITS Limited 任命一名外部审计师，以评估该公司是否正在履行其反洗钱和反恐融资（AML/CTF）义务。
这一任命是 AUSTRAC 去年支付平台专项监管行动的后续措施。在该行动中，AUSTRAC 曾指示 WorldRemit 和 Airwallex 任命审计师，并向另外四家支付平台发出关注函，要求它们解决在行动中发现的严重缺陷。
关键要点
- AUSTRAC 要求 MHITS Limited 任命外部审计师，评估其 AML/CTF 合规情况。
- 审计范围由 AUSTRAC 确定，费用由 MHITS Limited 承担。
- 审计师必须在任命后 180 天内向 AUSTRAC 报告审计结果。
- AUSTRAC 对 MHITS Limited 的交易监控程序表示担忧，认为其未能适应所面临的全面风险。
- 审计结果将帮助 MHITS Limited 遵守 AML/CTF 义务，并决定 AUSTRAC 是否需要采取进一步监管行动。
影响解读
AUSTRAC 首席执行官 Brendan Thomas 表示，AUSTRAC 期望企业积极管理其 AML/CTF 义务。他指出：“我们的监管行动发现，对儿童性剥削具有高风险的资金正通过在线支付平台流动，但许多企业未能识别和管理这些风险，尽管有明确的警告信号，它们仍未报告可疑事项报告（SMR）或退出高风险客户。”
Thomas 补充说：“作为一家促进资金转移到多个司法管辖区的支付平台，AUSTRAC 担心 MHITS Limited 的交易监控程序未能适应其面临的全面风险。”
此次审计指令表明 AUSTRAC 持续加强对支付行业的监管，特别是针对跨境资金转移和儿童性剥削相关风险。MHITS Limited 若未能通过审计解决合规缺陷，可能面临进一步监管行动。
关键对比
| 项目 | MHITS Limited | WorldRemit / Airwallex |
|---|---|---|
| 监管行动 | 被要求任命外部审计师 | 被要求任命外部审计师 |
| 时间 | 2026年4月 | 去年（2025年） |
| 审计费用承担方 | MHITS Limited | 各自公司 |
| 报告期限 | 任命后180天内 | 未明确提及 |
未来展望
MHITS Limited 需在任命审计师后 180 天内向 AUSTRAC 提交审计报告。审计结果将协助该公司改进合规措施，同时 AUSTRAC 将根据审计发现决定是否采取进一步监管行动。此次行动也向整个支付行业发出信号，AUSTRAC 将继续积极监督并执行 AML/CTF 合规要求，尤其是涉及高风险跨境资金流动的领域。
编辑总结
AUSTRAC 对 MHITS Limited 的审计指令是澳大利亚支付行业持续监管的一部分，凸显了监管机构对反洗钱和反恐融资合规的重视。支付平台需加强交易监控和风险管理，以避免类似监管行动。此次审计结果将影响 MHITS Limited 的合规状态，并可能为行业提供合规实践参考。
常见问题解答
问题：AUSTRAC 是什么机构？
回答：AUSTRAC 是澳大利亚交易报告与分析中心，负责监管反洗钱和反恐融资事务。
问题：为什么 AUSTRAC 要求 MHITS Limited 任命外部审计师？
回答：AUSTRAC 担心 MHITS Limited 的交易监控程序未能适应其面临的全面风险，因此要求其任命外部审计师评估 AML/CTF 合规情况。
问题：审计费用由谁承担？
回答：审计费用由 MHITS Limited 承担。
问题：审计师需要在多长时间内报告？
回答：审计师必须在任命后 180 天内向 AUSTRAC 报告审计结果。
问题：此次审计与去年的支付平台监管行动有何关联？
回答：此次审计是去年支付平台专项监管行动的后续措施，当时 AUSTRAC 曾对 WorldRemit、Airwallex 等平台采取类似行动。
