背景概述
根据 黄金形态通APP 报道，澳大利亚证券与投资委员会（ASIC）已采取进一步行动，以确保ASX充分回应埃森哲（Accenture）对ASX CHESS替换应用交付审查的发现和建议，并采取一切必要步骤，弥补ASX集团在投资组合、项目群和项目管理框架方面已识别的差距和不足。
ASIC依据《2001年公司法》第794B条和第823B条，向ASX Limited、ASX Clear Pty Ltd和ASX Settlement Pty Ltd发出通知，要求其提交两份特别报告。这些报告将由安永（Ernst & Young）进行审计。
关键要点
- ASIC向ASX Limited、ASX Clear和ASX Settlement发出法定通知，要求提交两份特别报告。
- 第一份报告为外部审查特别报告，涉及对埃森哲审查发现和建议的回应；第二份报告为PPPM特别报告，涉及ASX集团的投资组合、项目群和项目管理框架。
- 两份报告均需经过安永审计，并设定了明确的提交截止日期。
- ASIC预计，在考虑保密商业和安全信息后，将公开两份特别报告的版本。
影响解读
ASIC此次行动强化了对ASX CHESS替换项目的监管压力。通过要求独立审计的特别报告，ASIC旨在确保ASX不仅回应埃森哲审查的发现，而且系统性地提升其项目管理能力。此举可能影响ASX的运营优先级和资源分配，同时增加市场对CHESS替换项目透明度和治理水平的关注。
公开报告版本预计将向市场提供更多信息，有助于投资者和参与者评估ASX的风险管理和项目执行能力。
关键对比表格
| 报告类型 | 内容 | 提交ASIC截止日期 | 审计报告截止日期 |
|---|---|---|---|
| 外部审查特别报告 | 对埃森哲审查发现和建议的回应 | 2023年6月30日 | 2023年7月31日 |
| PPPM特别报告 | 投资组合、项目群和项目管理框架 | 2023年9月29日 | 2023年10月31日 |
未来展望
ASIC将持续监督ASX对CHESS替换项目相关问题的整改。随着特别报告和审计报告的提交，ASIC可能根据结果采取进一步监管措施。市场参与者应关注公开报告版本，以了解ASX在项目治理和风险管理方面的改进进展。
编辑总结
ASIC对ASX CHESS替换项目的最新监管行动，体现了监管机构对关键金融市场基础设施项目治理的高度重视。通过要求独立审计的特别报告并计划公开，ASIC在提升问责制和透明度的同时，也向市场传递了强化监管的信号。ASX需在紧迫的时间表内完成整改并回应监管关切。
常见问题解答
问题：ASIC为什么对ASX采取进一步监管行动？
回答：ASIC旨在确保ASX充分回应埃森哲对CHESS替换应用交付审查的发现和建议，并弥补ASX集团在投资组合、项目群和项目管理框架方面的差距和不足。
问题：ASIC向哪些实体发出了通知？
回答：ASIC向ASX Limited、ASX Clear Pty Ltd和ASX Settlement Pty Ltd发出了通知。
问题：两份特别报告的内容分别是什么？
回答：一份是外部审查特别报告，涉及对埃森哲审查发现和建议的回应；另一份是PPPM特别报告，涉及ASX集团的投资组合、项目群和项目管理框架。
问题：特别报告的审计方和截止日期是什么？
回答：特别报告由安永审计。外部审查特别报告需在2023年6月30日前提交ASIC，审计报告在2023年7月31日前提交；PPPM特别报告需在2023年9月29日前提交，审计报告在2023年10月31日前提交。
问题：这些报告会公开吗？
回答：ASIC预计，在考虑保密商业和安全信息后，将公开外部审查特别报告和PPPM特别报告的版本。
