背景概述
根据 黄金形态通APP 报道，高盛集团（Goldman Sachs & Co, LLC）已同意支付12.5万美元罚款，作为与Cboe BZX交易所（Cboe BZX Exchange）达成的和解协议的一部分。该和解源于高盛被指控违反交易所规则，涉及期权头寸报告违规及监管程序缺失。
关键要点
根据和解文件，高盛的违规行为主要包括：
- 2018年10月至2021年2月期间，因系统逻辑问题，高盛在约23,500个实例中报告了约17,600个头寸，但有效日期错误，影响了其向LOPR（大额期权头寸报告）系统报告某些“as-of”头寸的准确性。
- 2019年9月至2020年5月期间，因技术处理问题，高盛在最多约41,000个实例中未能报告约2,200个头寸，影响了部分代码的期权参考数据传输。
- 2018年10月至2021年2月期间，高盛未能建立、维护和执行合理设计的书面监管程序（WSPs）和监管系统，以防止和发现违反LOPR报告义务的行为。
影响解读
这些行为构成了对交易所规则18.10(a)和规则5.1的违反。高盛此前已有与LOPR合规相关的纪律处分历史：2017年7月17日，高盛曾同意接受谴责、支付250万美元罚款，并承诺纠正2010年1月19日至2016年7月7日期间与LOPR报告违规相关的监管缺陷。此次和解考虑了高盛的过往纪律记录，最终处以12.5万美元罚款和谴责。
关键对比
| 项目 | 2017年处罚 | 本次处罚 |
|---|---|---|
| 罚款金额 | 250万美元 | 12.5万美元 |
| 违规时间 | 2010年1月-2016年7月 | 2018年10月-2021年2月 |
| 违规行为 | 未能报告118个账户的期权头寸；报告无效地址字段；错误有效日期约25,500个头寸 | 错误有效日期约17,600个头寸；漏报约2,200个头寸；监管程序缺失 |
| 处罚结果 | 谴责、罚款、承诺纠正 | 谴责、罚款 |
未来展望
高盛需确保其报告系统和监管程序得到改进，以避免未来再次发生类似违规。此次和解也提醒市场参与者，交易所对期权头寸报告的合规要求日益严格，未能建立有效监管体系可能面临处罚。
编辑总结
高盛因期权头寸报告违规与Cboe BZX达成和解，支付12.5万美元罚款。尽管罚款金额较2017年有所降低，但违规行为持续多年，且涉及监管程序缺失，凸显了金融机构在报告合规方面的持续挑战。市场应关注监管机构对报告准确性和监管程序有效性的审查力度。
常见问题解答
问题：高盛此次被罚款的原因是什么？
回答：高盛因未能准确报告期权头寸（包括有效日期错误和漏报）以及未能建立有效的监管程序，违反了Cboe BZX交易所的规则18.10(a)和规则5.1。
问题：罚款金额是多少？
回答：高盛同意支付12.5万美元罚款，并接受谴责。
问题：违规行为发生在什么时间段？
回答：主要违规行为发生在2018年10月至2021年2月期间，涉及有效日期错误和监管程序缺失；漏报行为发生在2019年9月至2020年5月期间。
问题：高盛此前是否有类似违规记录？
回答：是的，2017年7月17日，高盛曾因LOPR报告违规和监管失败同意接受谴责、支付250万美元罚款，并承诺纠正监管缺陷。
问题：此次和解对高盛有何影响？
回答：高盛需支付罚款并接受谴责，同时需改进其报告系统和监管程序，以避免未来再次违规。此次和解也反映了监管机构对报告合规的持续关注。
